2月24日，西南證券(600369.SH)發(fā)布公告披露公司代資產(chǎn)管理計劃涉及訴訟的情況。截至當日收盤，西南證券報4.80元，跌幅0.83%。2月25日，西南證券收漲，報4.87元，漲幅1.46%。截至收盤，西南證券再度下跌報4.81元，跌幅1.23%。
公告顯示，西南證券作為“西南證券雙喜金債2號集合資產(chǎn)管理計劃”、“西南證券雙喜金債3號集合資產(chǎn)管理計劃”、“西南證券雙喜金債4號集合資產(chǎn)管理計劃”、“西南證券雙喜金債5號集合資產(chǎn)管理計劃”和“西南證券雙喜金債7號集合資產(chǎn)管理計劃”5只資管計劃的管理人，代表資管計劃投資并持有上海三盛宏業(yè)投資(集團)有限責任公司(簡稱“三盛宏業(yè)”)發(fā)行的標的債券“16三盛04”，因三盛宏業(yè)未按約償還本金及利息，公司向上海金融法院提出強制執(zhí)行申請，請求強制執(zhí)行三盛宏業(yè)向公司歸還債務(wù)本金2.30億元及相關(guān)利息、違約金和律師費。
此外，西南證券請求強制執(zhí)行上海三盛房地產(chǎn)(集團)有限責任公司、上海盛銘房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、中昌海運控股有限公司、佛山茂國房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、佛山三盛蘭亭房地產(chǎn)有限責任公司和陳建銘(以下統(tǒng)稱其他被申請人)對三盛宏業(yè)上述償付義務(wù)承擔連帶清償保證責任;請求強制執(zhí)行三盛宏業(yè)和其他被申請人向公司支付相關(guān)公證費。
根據(jù)公告，上海金融法院于2021年2月決定立案執(zhí)行。
西南證券表示，公司作為資管計劃的管理人，嚴格按照監(jiān)管規(guī)定和資管計劃合同約定履行管理人職責，案件的最終訴訟結(jié)果由資管計劃投資人承擔，公司自有資金參與部分(本金約2億元)按照資管計劃合同約定享有權(quán)利并承擔相應(yīng)的義務(wù)。鑒于上述案件尚未正式執(zhí)行，暫無法預計對公司期后利潤的影響。
此外，西南證券稱，因債券“16三盛04”估值下調(diào)影響其公允價值，預計將減少公司2020年度歸母凈利潤約1.19億元。
值得注意的是，這并非西南證券資管計劃今年內(nèi)披露的第一次“踩雷”。此前1月21日、23日，西南證券分別披露了兩則資管涉訴公告。
1月21日，西南證券發(fā)布代資產(chǎn)管理計劃涉及訴訟公告稱，公司作為“西南證券雙喜聚金1號集合資產(chǎn)管理計劃”管理人，于2020年12月代表該資管計劃向深圳市福田區(qū)人民法院申請實現(xiàn)擔保物權(quán)的特別程序，分別申請楊立軍、韓華、黃云輝、什邡星昇投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)(以下統(tǒng)稱被申請人)就楊立軍和公司簽訂的新研股份股票質(zhì)押式回購交易承擔違約責任或擔保責任，準許拍賣、變賣被申請人持有的新研股份股票，申請人就處分上述股票及孽息所得價款在債權(quán)本金2.30億元及相應(yīng)利息、違約金、律師費、保函費范圍內(nèi)享有優(yōu)先受償權(quán)。深圳市福田區(qū)人民法院決定立案受理。西南證券有自有資金參與，本金為2300萬元。
隔日，1月23日，西南證券發(fā)布公司涉及訴訟公告稱，公司作為“西南證券-雙喜金債廣農(nóng)商1號定向資產(chǎn)管理計劃”、“西南證券雙喜金債中銀1號集合資產(chǎn)管理計劃”、“西南證券雙喜金債2號集合資產(chǎn)管理計劃”、“西南證券雙喜金債3號集合資產(chǎn)管理計劃”、“西南證券雙喜金債4號集合資產(chǎn)管理計劃”、“西南證券雙喜金債5號集合資產(chǎn)管理計劃”6只資管計劃的管理人，于2021年1月14日代表資管計劃向重慶市第一中級人民法院提起訴訟，就正源房地產(chǎn)開發(fā)有限公司未能根據(jù)約定支付正源房地產(chǎn)開發(fā)有限公司2016年公司債券(債券簡稱：16正源01、16正源02、16正源03)本金及利息人民幣5.49億元，申請判令正源房地產(chǎn)開發(fā)有限公司償付上述債券本金及利息、違約金、逾期利息、律師費、訴訟費等。2021年1月14日，重慶市第一中級人民法院決定立案受理。
該公告顯示，西南證券方面有自有資金參與，本金約4.03億元。因上述債券估值下調(diào)影響其公允價值，預計將減少公司2020年度歸母凈利潤2.12億元。
據(jù)統(tǒng)計，上述三起訴訟涉及西南證券本金合計約6.26億元，預計將減少公司2020年度歸母凈利潤3.31億元。
年報顯示，2019年，西南證券實現(xiàn)營業(yè)收入34.89億元，同比增加27.14%;歸屬于母公司股東的凈利潤10.42億元，同比增加359.35%。2019年，西南證券信用減值損失共3.01億元。其中，買入返售金融資產(chǎn)減值損失5402.85萬元，其他應(yīng)收款壞賬損失2.76億元。
2020年三季報顯示，2020年1-9月，西南證券實現(xiàn)營業(yè)收入23.44億元，同比增長0.53%;實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤7.52億元，同比增長11.98%。2020年1-9月，西南證券信用減值損失為1.11億元，上年同期為2938.52萬元，同比增長276.17%。變動原因為其他應(yīng)收款減值增加。
