知名私募被曝挪用投資人資金炒美股出現(xiàn)巨虧，致使凈值暴跌僅剩三成，且產(chǎn)品到期遲遲未能清盤……近日，廣東證監(jiān)局披露了一則行政處罰決定書，備受關(guān)注的基巖資本違約事件真相得以水落石出。
3月8日，中國證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局對(duì)廣州基巖資產(chǎn)管理有限公司(下稱“基巖資本”)及其法定代表人赫旭出具行政處罰決定書，基于涉及虛增基金資產(chǎn)、挪用基金財(cái)產(chǎn)、向投資者承諾最低收益等多項(xiàng)違法事實(shí)，基巖資本被責(zé)令改正，并處以106萬元罰款，赫旭被給予警告，受罰36萬元。
第一財(cái)經(jīng)記者從中國裁判文書網(wǎng)了解到，已有數(shù)名投資人以證券交易合同糾紛為由將基巖資本及產(chǎn)品代銷方告上法庭，要求其承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)充賠償?shù)姆韶?zé)任，目前部分案件仍在審理中。
值得注意的是，2020年11月以來，基巖資本及赫旭因未按時(shí)履行法律義務(wù)被法院列為被執(zhí)行人，其中被西安市未央?yún)^(qū)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行標(biāo)的113.8萬元，被廣東省廣州市中級(jí)人民法院首次執(zhí)行標(biāo)的452.8萬元。此后，因未按執(zhí)行指定的有效法律文書確定的給付義務(wù)，基巖資本及赫旭收到了法院限制消費(fèi)令，且名下多家公司股權(quán)被凍結(jié)。
虛增基金資產(chǎn)超18億元
2020年4月，基巖資本被曝將投資人用于投資B站的私募產(chǎn)品資金另作他用，最終致使相關(guān)產(chǎn)品凈值縮水七成，并延期數(shù)月未兌付。同年5月，廣東證監(jiān)局連續(xù)公布了兩項(xiàng)監(jiān)管措施，決定對(duì)基巖資本責(zé)令改正，對(duì)其法定代表人、總經(jīng)理以及基金投資經(jīng)理赫旭出具警示函。
近日，廣東證監(jiān)局出具的處罰決定書，曝光了基巖資本涉及虛增基金資產(chǎn)、挪用基金財(cái)產(chǎn)、承諾最低收益等多項(xiàng)違法事實(shí)。
據(jù)查，2018年5月~2020年1月，基巖資本作為其管理的“基巖東方價(jià)值五號(hào)”等35只基金產(chǎn)品的資產(chǎn)委托人，與證券公司、公募基金管理公司簽訂QDII資產(chǎn)管理計(jì)劃、收益互換協(xié)議(下稱“場外標(biāo)的”)，將基金財(cái)產(chǎn)投向在美國上市的中概股股票。
在基金凈值披露環(huán)節(jié)，基巖資本通過篡改場外標(biāo)的估值數(shù)據(jù)，經(jīng)基金托管人復(fù)核后在凈值公告、定期報(bào)告上披露，或者未經(jīng)托管人復(fù)核直接在“私募排排網(wǎng)”上披露的方式，向投資者披露了虛假的產(chǎn)品凈值信息。上述行為對(duì)投資者真實(shí)全面準(zhǔn)確了解投資回報(bào)情況和風(fēng)險(xiǎn)情況形成嚴(yán)重誤導(dǎo)。
廣東證監(jiān)局指出，針對(duì)信息披露存在虛假記載的35只基金產(chǎn)品，以逐只產(chǎn)品最后一次虛假凈值與真實(shí)凈值比較測(cè)算，基巖資本共虛增基金財(cái)產(chǎn)達(dá)18.27億元，凈值虛增比例均值為111.09%，凈值虛增比例最高值為324.65%。
此外，經(jīng)查明，2017年3月至2019年12月，基巖資本未按基金合同約定的投資范圍，將其管理的“價(jià)值回歸投資基金”“價(jià)值回歸投資基金二號(hào)”“文化教育并購私募投資基金”“東方價(jià)值系列私募投資基金”等4只基金產(chǎn)品的財(cái)產(chǎn)份額，通過委托他人代持并將投資收益款劃轉(zhuǎn)至公司員工及其他公司賬戶、向關(guān)聯(lián)方提供借款、轉(zhuǎn)款至約定投資標(biāo)的以外的機(jī)構(gòu)等方式，挪用基金財(cái)產(chǎn)共計(jì)5.64億元人民幣和2700.67萬港元。
在承諾最低收益方面，基巖資本所管理的“逸仙東方價(jià)值基金五號(hào)私募基金”等12只基金產(chǎn)品，與投資者簽訂補(bǔ)充協(xié)議，約定由其境外關(guān)聯(lián)方China Cornerstone Management Limited(中國基巖管理有限公司)作為擔(dān)保人，以基金年化率的凈收益對(duì)基金予以現(xiàn)金補(bǔ)償，實(shí)際構(gòu)成向投資者承諾最低收益。
對(duì)此，廣東證監(jiān)局作出決定，基于信息披露違法違規(guī)的行為，對(duì)基巖資本責(zé)令改正，并處以100萬元罰款;對(duì)赫旭給予警告，并處以30萬元罰款;基于挪用基金財(cái)產(chǎn)的行為，對(duì)基巖資本責(zé)令改正，并處以3萬元罰款;對(duì)赫旭給予警告，并處以3萬元罰款;基于違規(guī)向投資者承諾最低收益的行為，對(duì)基巖資本責(zé)令改正，并處以3萬元罰款;對(duì)赫旭給予警告，并處以3萬元罰款。
綜上，對(duì)基巖資本責(zé)令改正，并處以106萬元罰款;對(duì)赫旭給予警告，并處以36萬元罰款。
官司纏身，上市遙遙無期
值得一提的是，除被行政處罰和責(zé)令整改外，基巖資本還深陷多起法律訴訟，被法院列為被執(zhí)行人，公司及法定代表人赫旭被限制高消費(fèi)。
第一財(cái)經(jīng)記者從中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)了解到，2020年11月以來，基巖資本及赫旭因未按時(shí)履行法律義務(wù)被法院列為被執(zhí)行人，其中被西安市未央?yún)^(qū)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行標(biāo)的113.8萬元，被廣東省廣州市中級(jí)人民法院首次執(zhí)行標(biāo)的452.8萬元。此后，因未按執(zhí)行指定的有效法律文書確定的給付義務(wù)，基巖資本及赫旭收到了法院限制消費(fèi)令，且名下多家公司股權(quán)被凍結(jié)。
資料顯示，基巖資本成立于2015年8月，注冊(cè)資本1000萬元，2015年9月在中國基金業(yè)協(xié)會(huì)備案，屬于私募證券投資基金管理人。
據(jù)介紹，基巖資本投資重點(diǎn)主要集中在公開上市或希望在美國上市的中國公司，即中國概念股，尤其是TMT領(lǐng)域的公司，如新經(jīng)濟(jì)公司。其對(duì)這些公司的投資包括投資周期的所有階段：首次公開招股前投資，新股認(rèn)購，首次公開招股后二級(jí)市場投資(通常以PIPE交易形式)和私有化。2017年，基巖資本曾投資了包括B站(嗶哩嗶哩)、獵豹移動(dòng)、樂逗游戲、蘑菇街、虎牙直播、唯品會(huì)、趣頭條等。
2018年6月，基巖資本曾向美國證券交易委員會(huì)(SEC)遞交IPO招股書，意圖登陸納斯達(dá)克主板市場成為中國私募第一股。但此后又多次修改、募資金額一變?cè)僮?，上市進(jìn)程一拖再拖。如今面對(duì)監(jiān)管處罰、官司纏身，其IPO似乎遙遙無期。
