在嚴控風險的監(jiān)管背景下，計提大量資產(chǎn)減值損失致使盛京銀行(02066.HK)赴港上市四年多來首次增收不增利。
作為東北地區(qū)成立最早、規(guī)模最大的城市商業(yè)銀行，盛京銀行于2014年末在香港聯(lián)交所掛牌上市，并連續(xù)四年保持凈利潤增速在10%以上。
不過，年報顯示，2018年盛京銀行營收增長19.9%，凈利潤減少32.3%，其中該行資產(chǎn)減值損失大增3.56倍超過64億元，成為吞噬利潤的主要原因之一。同時，截至2018年末，該行不良貸款余額達到64.4億元，較2014年末剛上市時勁增8.25倍。報告期末該行不良貸款率也進一步升至1.71%。
對此，盛京銀行方面向長江商報記者表示，銀行作為順周期行業(yè)，整體資產(chǎn)質(zhì)量受到經(jīng)濟變化影響，該行堅持穩(wěn)健經(jīng)營理念，加大撥備計提力度，增強風險防御能力，綜上因素導(dǎo)致當年凈利潤同比有所下滑。
凈利降32%上市來首次下滑
日前，盛京銀行披露年報。2018年該行實現(xiàn)營業(yè)收入158.85億，同比增長19.9%;撥備前利潤119.4億元，同比增長23.08億元，增幅為24%;歸屬于該行股東的凈利潤51.29億元，同比減少32.3%。
長江商報記者注意到，這是盛京銀行赴港上市四年多來首次出現(xiàn)全年凈利潤下滑，此前該行連續(xù)四年凈利潤增速均超過10%。
公開資料顯示，總部位于遼寧沈陽的盛京銀行前身是沈陽市商業(yè)銀行，2007年更名為盛京銀行，是東北地區(qū)成立最早、規(guī)模最大的城市商業(yè)銀行，也是繼上海銀行、北京銀行之后全國第三家實現(xiàn)跨省設(shè)立分支機構(gòu)的城市商業(yè)銀行。2014年末，盛京銀行成功在香港聯(lián)交所主板上市。
2014年至2017年，盛京銀行分別實現(xiàn)營業(yè)收入112.05億、141.84億、161.14億、132.5億，同比增長25.8%、26.6%、13.6%、-17.8%;歸屬于該行股東的凈利潤分別為54.05億、62.11億、68.64億、75.8億，同比增長11.1%、14.9%、10.5%、10.4%。
從營收構(gòu)成來看，報告期內(nèi)，該行利息凈收入124.17億元，同比增長2.8%，占該行總營收的比例為由上年的91.1%下降至78.2%。非利息收入中，手續(xù)費及傭金凈收入為6.27億元，同比減少61.1%，該行稱主要由于代理及托管類業(yè)務(wù)量減少所致;金融投資凈收益38.71億元，同比大增2462.3%，占當期營收的比例達24.4%，主要由于該行于2018年1月1日起采納IFRS 9會計準則，納入以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)規(guī)模增加，導(dǎo)致納入金融投資淨收益增加，以及2018年債券市場收益率下行，該行賣出債券溢價收入相對增加所致。
但報告期內(nèi)，該行資產(chǎn)減值損失高達64.01億元，同比大增356.2%，占該行當期利稅前利潤總額的比例達115%。其中發(fā)放貸款及墊款計提減值損失51.21億元，占比資產(chǎn)減值損失的比例達80%，成為報告期內(nèi)該行增收不增利的主要原因之一。
“我行堅持審慎穩(wěn)健的風險偏好，在有效化解各類風險的基礎(chǔ)上，進一步加強全面風險管理。未來我行風險管理體系將更加完善，風險防控有效性不斷增強，資產(chǎn)質(zhì)量得到進一步夯實，發(fā)展質(zhì)效不斷提升，風險總體可控。”盛京銀行稱。
制造業(yè)不良貸款率居首
業(yè)績承壓的同時，盛京銀行資產(chǎn)質(zhì)量也不容樂觀。
截至2018年12月31日，盛京銀行總資產(chǎn)9854.33億元，比年初減少451.84億元。盛京銀行認為資產(chǎn)總額下降的主要原因是該行依據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化進行戰(zhàn)略調(diào)整和營收結(jié)構(gòu)優(yōu)化所致。具體來看，截至報告期末，該行各項存款(不含應(yīng)付利息)余額5141.67億元，比年初增加405.86億元，增長8.6%。各項貸款余額3765.97億元，比年初增加970.84億元，增長34.7%。
其中，公司貸款(包括票據(jù)貼現(xiàn))是盛京銀行貸款最大組成部分。截至報告期末，該行公司貸款3511.45億元，占該行發(fā)放貸款和墊款總額的93.3%。個人貸款余額為254.52億元，較上年末增長69.6%，占比6.7%。
截至2018年末，該行不良貸款余額貸款余額64.4億元，不良貸款率1.71%，較上年末上升0.22個百分點。
而2014年至2017年末，盛京銀行不良貸款余額分別為6.96億、8.14億、41.06億、41.55億，不良貸款率分別為0.44%、0.42%、1.74%、1.49%。這也意味著，該行在四年間不良貸款整體增長8.25倍。
從行業(yè)分布來看，報告期內(nèi)盛京銀行制造業(yè)不良貸款率居首位。截至報告期末，該行制造業(yè)不良貸款率高達5.37%，較上年末的8.02%下降2.65個百分點。從產(chǎn)品類型來看，公司類貸款的不良率為1.79%，較上年末增長0.26個百分點;零售貸款的不良率為0.59%，較上年末減少0.16個百分點。
受此影響，截至2018年末，盛京銀行撥備覆蓋率160.81%，較上年末下降25.21個百分點。
與此同時，隨著業(yè)務(wù)不斷擴張，盛京銀行資本充足面臨壓力。截至2018年末，該行核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別為8.52%、8.52%、11.86%，分別較上年末減少0.52、0.52、0.99個百分點。其中，該行一級資本充足率已逼近8.5%的監(jiān)管紅線。
盛京銀行向長江商報記者表示，“我行資本充足率三項指標持續(xù)滿足監(jiān)管要求，根據(jù)各家上市城商行年報顯示，我行資本充足情況處于中等水平。2019年，我行將拓展多元化的資本補充渠道，持續(xù)提升資本實力，為全行業(yè)務(wù)發(fā)展提供支撐。”
